비상장주식 증여 시 세금 절감 노하우 – 절세 전략 완벽 정리

비상장주식 증여시 세금 절감 노하우

📌 비상장주식 증여, 제대로 알면 세금 줄일 수 있다!

비상장주식을 증여할 때 예상보다 높은 세금이 부과될 수 있습니다. 하지만 올바른 절세 전략을 활용하면 증여세 부담을 줄일 수 있습니다. 이번 글에서는 비상장주식 증여 시 꼭 알아야 할 절세 팁을 정리해보겠습니다.

---

1. 비상장주식 증여세 기본 개념 

✅ 증여세란?

• 부모, 배우자, 친인척 등으로부터 재산을 무상으로 받는 경우 부과되는 세금
• 비상장주식도 재산으로 간주됨

✅ 비상장주식 평가 기준

• 순자산가치법 + 순손익가치법을 적용하여 평가
• 평가금액이 높을수록 증여세 부담 증가

✅ 증여세율

• 1억 원 이하: 10%
• 1억 ~ 5억 원: 20%
• 5억 ~ 10억 원: 30%
• 10억 ~ 30억 원: 40%
• 30억 원 초과: 50%

💡 예제:

• 비상장주식 평가액이 2억 원이라면, 과세표준은 2억 - 5천만 원 (공제) = 1억 5천만 원
• 증여세 = (1억 × 10%) + (5천만 원 × 20%) = 2천만 원

---

2. 비상장주식 증여 시 절세 방법 

🔹 1️⃣ 적정한 시기에 증여하기

• 주식 가치가 낮을 때 증여하면 평가금액이 낮아져 세금 절감 가능
• 기업 실적 저조 시점 활용 (배당금 지급 전 증여 추천)

🔹 2️⃣ 가족 간 분산 증여 

• 배우자, 자녀 등에게 분산하여 증여하면 개별 공제 한도를 활용 가능
• 배우자: 6억 원까지 비과세
• 자녀: 10년간 5천만 원까지 비과세

🔹 3️⃣ 증여 후 일정 기간 보유 

• 증여 후 최소 5년 이상 보유하면 양도소득세 부담 완화
• 단기 매도 시 증여세 회피 목적 간주되어 추가 세금 부과 가능

🔹 4️⃣ 주식 가치 하락 시점 활용 

• 증여 후 일정 기간 내 주식 평가액이 하락하면 세금 재조정 신청 가능
• 증여 후 6개월 이내 주가 하락 시 증여세 재산정 가능

---

3. 비상장주식 증여 시 주의할 점 

🔻 너무 높은 평가가 적용될 경우 세금 부담 증가 → 순자산가치법과 순손익가치법을 활용해 적정 평가 필요 🔻 배우자나 자녀에게 한꺼번에 증여 시 세금 폭탄 가능 → 기간을 두고 분산 증여 추천 🔻 증여 후 단기간 내 매각 시 추가 세금 부과 가능 → 최소 5년 이상 보유 필요

✅ 해결 방법:

• 사전 증여세 시뮬레이션 활용
• 회계 전문가 상담 후 증여 계획 수립
• 증여 후 주가 변동 확인하여 세금 조정 신청 검토

---

4. 결론

비상장주식 증여는 미리 절세 전략을 세우면 상당한 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 평가 방법을 이해하고, 가족 간 분산 증여와 적절한 시기를 활용하여 효율적인 증여를 진행하세요!
자세한 주식 세금 관련 내용을 알고 싶으시면 아래 파일을 다운로드 받아 내용을 확인해보세요 ^^

[2024 한권으로 OK 주식과 세금](1).pdf

6.18MB

 

---

📢 다음 글 예고

✅ [ISA 계좌 활용법 – 주식 투자자 필독] (다음 편)
✅ [배당소득세 절세 전략]
✅ [주식 양도세 신고 시 실수 방지법]

다음 편도 기대해 주세요! 😊

 

돈이 되는 전략을 더 알고싶으신 분은 아래 포스팅을 확인해주세요!

 

2025.02.19 - [트렌드와 돈의 흐름/돈이 되는 전략] - 주식 양도소득세 절세 방법 – 꼭 알아야 할 핵심 전략

2025.02.19 - [트렌드와 돈의 흐름/돈이 되는 전략] - 해외 주식 양도소득세 신고 가이드 – 초보 투자자를 위한 완벽 정리

2025.02.13 - [트렌드와 돈의 흐름/돈이 되는 전략] - [AI는 돈이 된다 - 시리즈1] 생성형 AI로 돈 버는 3가지 방법 (초보자도 가능!)

[AI는 돈이 된다 - 시리즈1] 생성형 AI로 돈 버는 3가지 방법 (초보자도 가능!)

2025.02.13 - [트렌드와 돈의 흐름/돈이 되는 전략] - [AI는 돈이 된다 - 시리즈2]AI SaaS 비즈니스 모델  - AI 서비스로 월 1,000만원 벌기

[AI는 돈이 된다 - 시리즈2]AI SaaS 비즈니스 모델  - AI 서비스로 월 1,000만원 벌기

2025.02.13 - [트렌드와 돈의 흐름/돈이 되는 전략] - [AI는 돈이된다 - 시리즈3]데이터 기반 AI 비즈니스 – 데이터가 돈이다! 💰

[AI는 돈이된다 - 시리즈3]데이터 기반 AI 비즈니스 – 데이터가 돈이다! 💰

2025.02.13 - [트렌드와 돈의 흐름/최신 트렌드 리포트] - 📌 AI Studio란? 개념부터 활용법까지 – AI를 배우고 싶다면 꼭 알아야 할 것!

📌 AI Studio란? 개념부터 활용법까지 – AI를 배우고 싶다면 꼭 알아야 할 것!